Tout savoir sur le Plan d’Épargne Retraite (PER)

• Le Plan d’Épargne Retraite (PER) est un produit d’épargne à long terme destiné à préparer la retraite.
• Il a été institué par la loi PACTE (Plan d’Action pour la Croissance et la Transformation des Entreprises) de 2019, visant à simplifier et à harmoniser les dispositifs d’épargne retraite en France.
• Trois Compartiments :
– PER Individuel (PERIN) : Ouvert par un particulier, il permet d’épargner de manière individuelle et volontaire.
– PER Collectif (PERCOL) : Ouvert dans le cadre de l’entreprise, il remplace le PERCO et est alimenté par des versements volontaires des salariés, les primes d’intéressement, de participation, et les abondements de l’employeur.
– PER Obligatoire (PERO) : Ouvert par l’entreprise pour certains salariés ou catégories de salariés, il remplace les contrats de retraite « Article 83 ».
Fonctionnement du PER Individuel

• Versements et Déductions Fiscales :
– Les versements sur un PER sont déductibles du revenu imposable, dans certaines limites, ce qui constitue un avantage fiscal immédiat.
– Les sommes épargnées sont ensuite disponibles au moment de la retraite sous forme de rente viagère ou de capital.
• Sortie en Capital ou en Rente :
– À la retraite, le titulaire du PER peut choisir de sortir en rente viagère, en capital ou de combiner les deux.
– En cas d’achat de la résidence principale, une sortie anticipée en capital est également possible.
• Transférabilité :
– Les droits acquis sur un PER peuvent être transférés d’un compartiment à un autre, offrant une grande flexibilité pour le titulaire.
• Gestion Pilotée :
– Par défaut, l’épargne est placée en gestion pilotée, c’est-à-dire que les fonds sont investis en fonction de l’âge du titulaire et de l’horizon de placement, pour optimiser la performance tout en réduisant les risques à l’approche de la retraite.
• Clause de Bénéficiaire :
– En cas de décès avant la retraite, l’épargne constituée peut être transmise aux bénéficiaires désignés, souvent sous forme de capital.
Avantages du PER

• Avantages Fiscaux : Réductions d’impôts immédiates sur les versements.
• Flexibilité : Possibilité de sortie en capital ou en rente, transfert de droits.
• Harmonisation : Simplification des différents produits d’épargne retraite.

Le PER dans le cadre de la loi PACTE offre donc une solution complète et flexible pour préparer sereinement sa retraite, tout en bénéficiant d’avantages fiscaux très intéressants.

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Les points forts

1. Flexibilité de Versements

Contrat multi-support à versements périodiques et/ou libres.
Versements périodiques Mensuel minimum : 80€/mois
Possibilité de versements libres à tout moment (minimum 1.000 €).

2. Gestion Personnalisée

3 Gestions pilotées adaptées aux différents profils de risque et horizons de retraite du client (« Équilibré », « Prudent », « Dynamique »)
Gestion libre avec une large gamme de supports financiers (FCP, SICAV).

3. Sécurité Financière

Garantie de constitution d’un capital retraite.
Garantie complémentaire décès « Bonne fin » jusqu’à 69 ans.

4. Accessibilité

Age minimum d’adhésion : 18 ans.
Âge maximum d’adhésion : 65 ans.

5. Souplesse des options au terme

Capital
Rente viagère versée en 2 phases
- 1ère phase : Annuités garanties sur une durée de 10 ans.
- 2ème phase : Rente viagère avec 15 annuités maximum garanties.
Rente viagère avec 25 annuités maximum garanties.

6. Modularité des frais

Informations disponibles sur la fiche produit en téléchargement.